摘要：本世纪以来，由于中小企业在各国经济发展中的作用越来越被人们认识，中小企业在发展过程中普遍存在的问题——融资困难问题也日益被理论界和政策制定者所关注。但中小企业作为弱势群体，相对于大企业有许多不利地方。本文拟对中小企业贷款难现状及其成因进行分析，通过借鉴国外立法、结合实践中作法，并参照我国新颁布的《中小企业促进法》，提出自己的几点建议——完善利率体制和信贷政策、健全中小企业贷款担保的相关规定、大力发展中小金融机构、规范非正式金融的发展，希望能对缓解中小企业贷款难现状有所帮助。
关键词：中小企业；银行贷款；信用担保；非正式金融
一 、中小企业发展概况及作用
不论在发达国家还是在发展中国家，中小企业都是一国经济的重要组成部分。对一个国家来讲， 中小企业在促进科技进步、缓解失业、扩大出口等方面,起着不可忽视的作用。 中小企业发达的经济通常是经济发达的一个必要条件。对一个社会来讲, 中小企业不仅为人们提供广阔的就业机会，而且，它通常是人们发挥创业精神，实现创业梦想的基石。一部大企业成功的发展历史往往是从一个小企业的创业和发展的历史开始书写的。丰田福特索尼等世界著名的跨国公司就是例证。
据《2001年中国中小企业发展报告》的统计表明，目前广义的中小企业约有3980万户，狭义的中小企业约有1000万户，其资产占企业总资产的48.5%，安置着全国69.7%的职工，提供着57.1%的社会销售额，为国家创造了43.2%的税收。截至2001年年初，我国亿元，出口创汇折合人民币741亿元。在近年我国的经济增长中，中小企业是最重要的支撑力量之一。90年代以来,我国的工业新增产值的76.7%由中小企业创造。
中小企业在国民经济中所起的作用越来越为各级政府、各界人士所认识。 中小企业是促进经济增长的主要驱动力，是技术创新的摇篮，是缓解就业压力的重要渠道，是活跃市场的重要力量。我国现在面临经济增长率下降，需求难以启动的窘境，使决策层把更多关注的目光转向中小企业。?党的十五届四中全会《关于国有企业改革和发展若干重大问题的决定》明确指出：要重视发挥各种所有制中小企业在活跃城乡经济、满足社会多方面需求、吸收劳动力就业、开发新产品、促进国民经济发展等方面的作用。但中小企业由于各方面的原因相对于大企业来讲处于弱势地位，使得如何保护中小企业的利益成为急需解决的难题。
二、中小企业贷款难现状及成因分析。
资金短缺是各国(地区) 中小企业发展过程中存在的普遍性问题。由于资金是企业发展的第一推动力和持续推动力，因此确保融资顺畅对于中小企业的发展至关重要。我国融资渠道不畅是目前影响中小企业发展的最重要的因素，也是最难于突破的瓶颈。
正因为金融系统目前仍然是中小企业融资的主渠道，所以中小企业融资困难主要表现为取得贷款困难。据《中国经济时报》报道，1997年金融机构对中小企业的贷款仅占全部贷款的46.3%，截止1998年国有银行对中小企业的贷款仅占其贷款总额的38。5%，即使加上其他商业银行和信用社的贷款也仅占全部的44%。?
造成中小企业贷款困难，不仅有企业外部的影响,还有企业自身因素的影响。
(一)、企业外部因素的影响
1、利率政策、信贷政策不健全
中小企业的贷款，有贷款次数多、额度小、风险大的特点，根据风险平衡原则以及商业银行经营原则的要求，风险性与收益性应一致.但目前利率机制较为僵化，无法补偿银行对中小企业的贷款所承担的高风险和高成本，因此银行信贷积极性不高。
根据现行信贷政策规定，私营企业、三资企业的呆坏帐不能象国有企业一样核销，使商业银行在开拓中小企业市场方面不可避免的存在后顾之忧。这说明在我国国有企业与非国有企业间存在信贷可得性的歧视问题。如果考虑到80%以上的中小企业都是非国有企业的现状，则更感到中小企业贷款中所有制因素的影响是相当大的。3
2、中小企业贷款受担保难、抵押难
抵押和担保是银行机构对中小企业提供贷款时，为防止信息不对称与道德风险所采用的保护自己利益的手段，也是银行进行商业化运作中保障其资产安全性的客观要求。但是,目前中小企业贷款受担保难、抵押难主要有三个原因：一是中小企业可抵押物少，抵押物的折扣率高。这主要是由于我国银行对抵押物的要求较苛刻。除了土地和房地产外，银行很少接受其他形式的抵押物。二是抵押担保手续繁琐，收费较高，程序复杂，有效时间短.。中小企业贷款一般具有要得急/要的频的特点，而抵押担保手续复杂、有效期短，无法满足其要求.而且办理抵押担保中，评估登记收费高昂，涉及多个部门，普通中小企业无力承担。三是中小企业难以找到合适的担保人。一些效益好的大企业不愿为中小企业作担保，而中小企业之间互保、联保，银行又感到没有真正规避风险。
3、银行机构未能加大对中小企业的信贷投入，改进对中小企业的金融服务
(1)、商业化的经营机制客观上制约了对中小企业的信贷投入
在当前稳健经营已成为银行商业化经营信条的情况下，加上目前明显存在的金融诉讼案件胜诉后执行难的情况，银行对中小企业贷款采取了慎之又慎的态度。再加上银行对中小企业每笔贷款的管理成本，即调查、评估、监督的成本，大致与对大企业每笔贷款的管理成本是一致的。而从单位交易成本来看，银行对大企业的贷款则明显存在规模经济。这使得银行从节约成本的经济性出发不愿与中小企业打交道。
(2)、银行信贷责任制增加了中小企业融资的难度
目前，一些银行在决策过程中实行审批主责任人制。这将大大提高信贷经营人员的谨慎程度。从长期来看，对于防范风险是有益处的，但是从操作中来看，银行在贷款责任的考核上过于严厉，重罚轻奖，使信贷员利益与责任不对称，产生贷不如不贷、贷多不如贷少、的恐贷、惧贷心理。
(3)、基层银行和信用社授权、授信不足4
一般而言，基层银行与中小企业处于同一地区范围，与中小企业的接触比较密切，可以通过各种渠道知晓当地中小企业的信息，对中小企业信用程度及经营状况最有发言权。但是目前对基层银行和信用社的授权、授信严重不足，各县级行一笔贷款的授权不过100—300万元不等，少的仅有50万元甚至更低。为了办妥一笔权限以上的贷款常要往返上级行数次，这就在客观上造成了贷款的无效率。
(4)、银行贷款手续繁杂，客观上也制约了中小企业从银行获得贷款支持5
中小企业贷款一般时间急、频率高、金额小，而银行严格按照程序报批发放，一则工作量大，二则时间长，往往无法满足中小企业贷款要得急、次数多的需求特点，延误了中小企业业务发展的最佳时机。
4、中小金融机构、民间金融发展状况不理想
由于对国有大银行的重视程度大大高于中小金融机构，必然造成政策上的歧视，加上对中小金融机构的业务范围有很多限定，这使得中小金融机构的服务范围越来越窄，金融风险越来越大。这些方面使中小金融机构对于中小企业的服务远远不能适应中小企业的需求。而我国的民间金融，人们长期以来将它和高利贷、非法集资联系起来。这种观点引发的政策是对这类融资采取歧视政策。融资活动不但不受法律保护，还被扣上扰乱金融秩序的帽子予以打击。
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